Как провести неустойку предъявленную гензаказчиком в 1с 8 3

Как провести неустрйку предьявленную гензаказчиком в 1с 8 3

Как провести неустойку предъявленную гензаказчиком в 1с 8 3

ИП «Альфа»;

  • В строчке Счет расчетов указываем счет 62.01;
  • В строчке Счет авансов указываем счет 62.02;
  • В строчке Статья ДДС –из справочника Статьи движения денежных средств выбираем статью Поступление от продажи продукции и товаров, выполненных работ, оказания услуг;
  • В строчке Сумма НДС значение автоматически рассчитывается;
  • Строчки Плательщик, Организация, Ставка НДС, Назначение платежа заполняем как показано на рисунке:

Далее создадим документ Банковская выписка по штрафным санкциям. При заполнении документа:

  • В строчке Вид операции указываем Оплата от покупателя;
  • В строчке Сумма указываем сумму штрафных санкций 34 430,00 руб.;
  • В строчке Счет расчетов указываем счет 76.02;
  • В строчке Счет авансов указываем счет 76.02;
  • В строчке Статья ДДС – из справочника Статьи движения денежных средств выбираем статью Штрафы и пени за несоблюдение договорных обязательств;
  • Остальные строчки заполняем как показано на рисунке:

Шаг 6

Сформируем оборотно-сальдову ведомость по счету 62 и счету 76 в разделе Отчеты – Стандартные отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету.

Учет штрафов по договорам у поставщика в 1с бухгалтерия 8

Штрафы по хозяйственным договорам мы учитываем в доходах и расходах для целей определения налоговой базы при расчете налога на прибыль, поэтому у элемента в справочнике должна стоять галочка «Принимается к налоговому учету».

А вот если речь идет о штрафах госорганам (штрафы по налогам, за нарушение правил дорожного движения и т.д.), то такие штрафы принять в налоговом учете мы не можем.

Поэтому рекомендуется создать два разных элемента справочника «Прочие доходы и расходы», выбирая для каждого штрафа соответствующий. Далее оплачиваем поставщику задолженность и сумму штрафа.
Для этого сформируем документы «Списание с расчетного счета».

Загружаем документы из банка или открываем вкладку «Покупки», «Поступления (акты, накладные)», находим документ покупки.

И на основании документа «Поступление товаров» создаем «Списание с расчетного счета»

Заполняем в открывшемся документе дату, номер, договор, статью ДДС.

Проводим документ и смотрим проводки

Теперь сформируем документ на оплату штрафных санкций. Заходим в закладку «Банк и касса», «Банк», «Банковские выписки»

И по кнопке «Списание» заполняем документ «Списание с расчетного счета» Вид операции будет «Оплата поставщику».

В этом случае размер процентов определяется исходя из ставки рефинансирования ЦБ РФ на день исполнения денежного обязательства. В настоящее время ставка рефинансирования равна 8,25% (Указание Банка России от 13.09.2012 № 2873-у «О размере ставки рефинансирования Банка России»).

При взыскании долга в судебном порядке суд может удовлетворить требование кредитора исходя из ставки рефинансирования ЦБ РФ на день предъявления иска или на день вынесения решения. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором.

Срок для взыскания

Сумму неустойки можно взыскать и после того, как должник погасил свою задолженность, но до истечения срока исковой давности. Напомним, что он составляет три года (ст. 196 ГК РФ). С окончанием срока исковой давности по главному требованию истекает срок исковой давности и по дополнительным требованиям.

Начисление неустойки можно сделать после указанного в договоре срока (даты) оплаты или выполнения иного обязательства.

Если же срок исполнения в договоре точно не определен, то применяется ст. 314 ГК РФ.

По проводкам видим, что по дебету 91.02 отражена сумма НДС 5 252,03 руб., которая начислена с суммы штрафов и пеней:

Данные документа Счет фактура выданный на реализацию заполняются автоматически из документа Отражение начисления НДС:

Печатная форма документа:

Шаг 4

Для закрытия счета 91 необходимо создать документ Закрытие месяца в разделе Операции – Закрытие периода – Закрытие месяца.

В данном документе в строчке Период укажем февраль 2016 года и выполним следующие шаги:

  • Перепроводим документы за месяц;
  • Выполняем закрытие месяца;
  • Сформируем проводки, которые сформировались в регламентной операции Закрытие счетов 90, 91:

По полученным проводкам видим, что в бухгалтерском и налоговом учете сформировался доход на сумму штрафов и пеней без НДС в размере 29 177,97 руб.:

Шаг 5

Оплата покупателя по основному договору и по штрафным санкциям отражается в разделе Банк и касса – Банк – Банковские выписки. Создадим документ Банковская выписка по основному договору №54 от 01.01.2016г. При заполнении документа:

  • В строчке Вид операции указываем Оплата от покупателя;
  • В строчке Сумма указываем сумму дебиторской задолжености 490 500,00 руб.;
  • В строчке Счет учета указываем счет 51;
  • В строчке Вх. номер и Вх.

Источник: http://osago24-spb.ru/kak-provesti-neustrjku-predyavlennuyu-genzakazchikom-v-1s-8-3

В 1с отразить неустойку

Как провести неустойку предъявленную гензаказчиком в 1с 8 3

Например, ООО «Кедр» внесла предоплату ООО «Бенджамин» согласно договору на сумму 119 тысяч рублей с учетом НДС 18%. Время поставки по условиям договора составляет 14 дней со дня оплаты.

Поставщик при этом просрочил выполнение обязательств на 10 дней. ООО «Кедр» по этой причине были начислены штрафные санкции согласно договору в размере 0,05% за каждый день просрочки.

В итоге штраф составил 590 рублей (119 000*0,05%*10 дней).

Теперь посмотрим, как учет штрафов выполняется и отражается в бухгалтерском учете «1С Бухгалтерия 8» ( ред. 3.0.)

Выплата поставщику отражена в документе «Платежное поручение» — она располагается на закладке «Банк и касса». Этот документ необязательно оформлять в программе, если платеж выполняется в клиент-банке.

В программе формируется документ «Списание с расчетного счета» на основании платежного поручения с видом операции — «Оплата поставщику». Если поддерживает клиент-банк, то документ можно загрузить из него. Затем в соответствии с документом формируется проводка: Дт 60.02 Кт 51

Также на основании документа «Списание с расчетного счета» формируется «Счет-фактура» и выполняется проводка: Дт 68.02 Кт 76ВА

Штрафные санкции в размере 590 рублей начисляются после того, как поставщиком не были выполнены его обязательства по договору.

Теперь формируем проводку Дт 76.02 Кт 91.01. Ее можно отразить через операцию БУ и НУ, она расположена в закладке «Учет, налоги и отчетность».

Теперь заполняем операцию, указывая ее наименование, счета по кредиту и дебету, сумму по операции и субконто. Отметим, что по дебету субконто будут значиться контрагент, документ по списанию денег с Р/C , на основании которого начисляются штрафные пени, а также договор.

В субконто по кредиту следует указать «Штрафы, пени и неустойки к получению (уплате)». Данная проводка может быть отражена через корреспонденцию счетов.

Для суммы штрафа используется документ «Поступление на расчетный счет» с видом операции «Прочее поступление». Видом расчетного счета будет чет 76.02 «Расчеты по претензиям».

Поступление средств от ООО «Бенджамин» будет отражено в документе «Поступление товаров и услуг» с видом операции «Товары».

Таким образом, выполняется начисление штрафов в бухгалтерском учете у покупателя.

center-comptech.ru

Правила бухучета штрафов по налогам и договорам

Компанию могут оштрафовать налоговые органы, к примеру, за несвоевременную сдачу отчетности. Штрафы могут предъявить контрагенты за нарушение условий договоров. Может случиться и обратное — организация сама получит денежную компенсацию от поставщика, который вовремя не отгрузил товар. Учет санкций в каждом конкретном случае имеет свои особенности. Остановимся на них подробнее.

Неустойка по договору поставки

Штраф можно предъявить как покупателю, так и поставщику товара в таких ситуациях:

1. Поставщик нарушил сроки поставки товара, указанные в договоре.

2. Покупатель не оплатил товар в сроки, прописанные в договоре поставки.

Чаще всего нарушитель платит пени, рассчитанные за каждый день просрочки платежа. При нарушении условий договора виновная сторона должна заплатить неустойку согласно договору.

Компания, права которой нарушены, выставляет в адрес виновной организации письменное требование (претензию) об уплате неустойки (ст. 331 ГК РФ).

Стороны могут договориться о переносе сроков выплаты штрафа, подписав дополнительное соглашение.

Нередко нарушитель договора отказывается платить штраф. В таком случае можно подать иск в суд. Если суд вынесет положительное решение, контрагент будет обязан выплатить штраф. Скорее всего, нарушителя обяжут возместить судебные издержки и государственную пошлину, уплаченную истцом за рассмотрение дела в суде.

Учет у пострадавшей стороны

В налоговом учете полученная пострадавшей стороной неустойка отражается в составе внереализационных доходов (п. 3 ст. 250 НК РФ). В бухгалтерском учете сумма неустойки признается прочими доходами (п. 8 ПБУ 9/99 «Доходы организации»).

Проводки будут такими:

Дебет 76 Кредит 91.01 — отражена сумма неустойки в учете

Дебет 91.02 Кредит 68 — отражена госпошлина за рассмотрение иска в суде

Дебет 76 Кредит 91.01 — сумма госпошлины по решению суда предъявлена к возмещению нарушителем

Дебет 51 Кредит 76 — сумма неустойки поступила на расчетный счет

Учет у нарушителя

В налоговом учете сторона договора, допустившая нарушение, включает неустойку в состав внереализационных расходов (подп. 13 п. 1 ст. 265 НК РФ).

В бухгалтерском учете сумма неустойки признается прочими расходами (п. 12 ПБУ 10/99).

Дебет 91.02 Кредит 76 — начислена неустойка

Дебет 76 Кредит 51 — сумма неустойки перечислена пострадавшей стороне.

Источник: https://advokatee.ru/v-1s-otrazit-neustojku/

arbitrnw.ru

Как провести неустойку предъявленную гензаказчиком в 1с 8 3

На основании п.1 ст. 330 Гражданского кодекса Российской Федерации штрафом, пени или неустойкой является определенная законом или договором сумма в денежном выражении, которую должен уплатить должник в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения своих обязательств.

Это сумма может быть в процентах или в твердом выражении.

Рассмотрим, как осуществляется учет штрафов по договорам, в случае если поставщиком был поставлен товар или продукция, однако покупатель вовремя не рассчитался по своему долгу и на основании договора поставщик рассчитал штрафные санкции.

Например, ООО «Веда» по договору 2 с ООО «Конус» реализовало продукцию на сумму 40 720 рублей включая НДС 18%. Срок оплаты по договору составляет 10 дней с момента поставки.

Учет штрафов по договорам в программе 1С: Бухгалтерия предприятия 8 редакции 3.0

28.07.2016 14:27 23811 К сожалению, не всегда удается вовремя рассчитаться по обязательствам перед поставщиками или покупателями.

Бывает, что у организации появляются финансовые проблемы, и нет возможности расплатиться по своим долгам в срок.

А иногда происходят нарушения условий договора, например, срыв сроков поставки, порча имущества или простой по вине контрагента. И в этом случае часто приходится начислять штрафные санкции. Разберёмся, как правильно в программе 1С: Бухгалтерия предприятия 8 ред 3.0 начислить и погасить задолженность по штрафам.

В этой статье мы рассмотрим два варианта учета штрафа.

Первый — мы поставщики товара и наш покупатель допустил просрочку оплаты по договору.Факт продажи мы отразили в программе документом «Реализация товаров», образовалась задолженность покупателя на счете 62.01, которая не была погашена в установленный договором

Учет и налогообложение штрафов, пеней, неустоек по хозяйственным договорам у организации — должника

Важное 13 июля 2006 г. 00:10 В бухгалтерском учете штрафы, пени, неустойки за нарушение договорных обязательств включаются в состав внереализационных расходов. Это определено пунктом 12 Приказа Минфина Российской Федерации от 6 мая 1999 года №33н

«Об утверждении положения по бухгалтерскому учету «расходы организации»

ПБУ 10/99» (далее ПБУ 10/99).

В соответствии с пунктом 14.2 ПБУ 10/99 штрафы, пени, неустойки принимаются к бухгалтерскому учету в суммах, присужденных судом, в том отчетном периоде, в котором вынесено решение судом об их взыскании.

В соответствии с Планом счетов и Инструкцией по его применению, утвержденных Приказом Минфина Российской Федерации от 31 октября 2000 года №94н, в бухгалтерском учете для отражения штрафов, пеней, неустоек предназначен счет субсчет «Прочие расходы» в корреспонденции со счетами учета расчетов или денежных средств.

Корреспонденция счетов

Неустойка за несвоевременное погашение задолженности и иные нарушения условий договоров

Отражение в бухгалтерском учете штрафных санкций в момент фактического их признания должником.

№ Дебет Кредит операции Бухгалтерские проводки у организации-кредитора при начислении задолженности по пеням, штрафам, неустойкам к получению 1 76-2 91-1 Отражены суммы штрафов, пени, неустоек к получению по предъявленным претензиям к покупателям, заказчикам, транспортным и другим организациям в составе прочих доходов 2 91-2 68 субсчет «Расчеты по НДС» Начислен НДС с суммы пени за просрочку платежа, в случае если суммы штрафных санкций связаны с несвоевременной оплатой реализованных товаров, работ, услуг (просрочкой платежа по договору) Бухгалтерские проводки у организации-кредитора при отражении факта получения сумм пеней, штрафов, неустоек с организации-должника 1 51 и др.

76-2 Погашена задолженность должника по уплате пеней, штрафов,

Как в 1С 8.3 сделать корректировку долга — списание кредиторской или дебиторской задолженности

» » Часто возникает ситуация, когда нужно произвести корректировку взаиморасчетов с контрагентами. Данные у поставщика или покупателя могут не совпадать с данными нашей организации, и наоборот.

Это может происходить в результате:

  1. изменения данных по согласованию сторон;
  2. списания безнадежной задолженности, когда истек срок давности;
  3. если нужно переместить долг на другое лицо и так далее.
  4. когда в бухгалтерию была передана неверная информация;
  5. ошибок в ведении бухгалтерского учета;

Выявляются такие ситуации, как правило, при проведении . В данной статье я хочу показать пошаговую инструкцию, как можно провести корректировку долга в 1С 8.3 Бухгалтерия. Допустим, у нас сложилась следующая ситуация: подотчетное лицо — сотрудник организации оплатил провайдеру услуги связи на некоторый период вперед (авансом) 3500 рублей.

Провайдер выставил акты на сумму 4460,40 рублей.

Налоговый учет штрафных санкций в «1С:Бухгалтерии 7.7»

Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

20.05.2002 подписывайтесь на наш канал Этим материалом мы начинаем публикацию серии статей, посвященных реализации требований главы 25 НК РФ в программных продуктах фирмы «1С».

В данной статье методисты фирмы «1С» расскажут о налоговом учете штрафных санкций в конфигурации «Бухгалтерский учет», редакция 4.2, для «1С:Предприятия 7.7», на примере часто используемых регистров данного вида.

К налоговому учету принимаются суммы штрафных санкций, причитающихся налогоплательщику или причитающихся к выплате контрагенту в виде штрафов, пени и других санкций за нарушение договорных обязательств, начисляемых по условиям договора с контрагентом или по решению суда.

Начисление штрафных санкций отражается одной записью за месяц по каждому договору.

В 1с отразить неустойку

Например, ООО «Кедр» внесла предоплату ООО «Бенджамин» согласно договору на сумму 119 тысяч рублей с учетом НДС 18%. Время поставки по условиям договора составляет 14 дней со дня оплаты.

Поставщик при этом просрочил выполнение обязательств на 10 дней.

Этот документ необязательно оформлять в программе, если платеж выполняется в клиент-банке.

В программе формируется документ «Списание с расчетного счета» на основании платежного поручения с видом операции — «Оплата поставщику». Если поддерживает клиент-банк, то документ можно загрузить из него.

Совет 1: Как в 1с отразить штрафы

Автор КакПросто! Программа 1С обеспечивает автоматическое проведение многих часто повторяющихся операций.

Оплата и начисление штрафа — ситуация разовая.

Поэтому для отражения в 1С требуется ручная обработка документов.

  1. Как настроить 1С налоговый учет
  2. Как в 1с отразить штрафы
  3. Как начислять штрафы в 1с Вопрос «Как заработать реально деньги в интернете?» — 6 ответов Инструкция 1 Уплата административного штрафа с расчетного счета в программе 1С отражается в разделе «Документы», далее «Учет денежных средств» и «Банковские документы». Поскольку предприятие платит штрафы не каждый день, типовых настроек для обработки таких разовых документов может не быть.

    2 Для проведения платежного поручения

Автоматизация расчета штрафных санкций у покупателя

Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Источник: http://arbitrnw.ru/kak-provesti-neustojku-predjavlennuju-genzakazchikom-v-1s-8-3-86174/

Как провести переуступку долга в 1с 8.3 2019 год

Как провести неустойку предъявленную гензаказчиком в 1с 8 3

В данной статье речь пойдет главным образом о проведении договора цессии в конфигурации 1С 8.3: «Бухгалтерия предприятия 3.0».

Это обусловлено тем, что в других конфигурациях, кроме бухгалтерских регистров учета (проводки, которые можно ввести вручную), существуют управленческие регистры.

Эти регистры формируются документами, которых для проведения операций по договору цессий в стандартном виде нет.

Основные понятия и участники договора цессии:

  • Договор цессии – переуступка требований должника (дебиторской задолженности);
  • Цедент – первичный кредитор;
  • Цессионарий – новый кредитор.

Рассмотрим проводки, которые должен сформировать бухгалтер для отражения операции.

Ручное отражение проводок по оформлению договора цессии в 1С 8.3 Бухгалтерия

Ручные проводки в данной конфигурации вводятся с помощью документов «Операции, введенные вручную«, которые находятся в меню «Операции»:

Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

Переуступка требований должника в 1С отражается следующими проводками:

  1. Первая проводка:
    • Дт: 76.09 «Расчеты с дебиторами — кредиторами». Аналитика ведется по контрагенту, а точнее по «Цессионарию».
    • Кт: Кредит 91.01 «Прочие доходы».
    • Сумма проводки — задолженность нового кредитора (цессионария) по договору цессии.
  2. Вторая проводка:
    • Дт: 91.02 «Прочие расходы».
    • Кт: 62.01 «Расчеты с покупателями».
    • Сумма дебиторской задолженности, как она числится у цедента.

Какие проводки нужно сделать по договору цессии у цессионария:

  1. Первая проводка:
    • Дт: 58.05 «Оказание финансовых вложений».
    • Кт: 76.09 «Расчеты с дебиторами — кредиторами», аналитика так же по контрагенту.
    • Сумма проводки — затраты, фактически отнесенные на приобретение ДЗ.

В учете цессионария погашение задолженности должником происходит следующим образом:

  • Дт: 76 «Расчеты с дебиторами — кредиторами», субсчет — «Расчеты с должником».
  • Кт: 91.01 «Прочие доходы».
  • Сумма долга для взыскания с должника;
  • Дт: 91.02 «Прочие расходы»
  • Кредит 58.05 «Оказание финансовых вложений».
  • Сумма — фактически полученные затраты.
  • Дебет 51 «Расчетный счет».
  • Кредит 76.09 «Расчеты с дебиторами — кредиторами», субсчет — контрагент.
  • Сумма — фактически поступившие денежные средства.

Учет договора цессии с помощью корректировки долга

Как я уже говорил, вводя только операции вручную, в большинстве других конфигурациях полноценное отражение договора цессии сделать нельзя.

Чаще всего бухгалтеры используют документ «Корректировка долга«. Он позволяет сформировать нужные проводки и при этом правильно отразить суммы в отчетности, например, в декларации по прибыли.

Вот пример такого оформления операции:

  1. Покупка долга. Оформляется документом «Корректировка дога» – операция: проведение взаиморасчетов:
  • Дт: 58.05 — Должник.
  • К: 91.01.
  • Сумма: 16 000 руб.
  1. Продажа долга. Документ «Реализация услуг»:
  • Дт: 79.09 — Кредитор Кт. 91.01 = 22 000руб.
  • Дт: 91.02, Кт. = ((22 000-16 000)/118*18 руб.
  1. Следующую проводку на 16 000 руб. так же можно оформить через «корректировку» (операция – списание задолженности):
  • Дт. 91.02
  • Кт. 58.05 — Должник
  • Сумма: 16 000руб.

Проводки по договору цессии в 1С 8.3

Предлагаем подробно разобрать, каким образом на базе программы 1С 8.3 Бухгалтерия предприятия 3.0 происходит отражение договора цессии.

Определяется это тем, что другие конфигурации имеют помимо бухгалтерских регистров учета (проводки, сформированные вручную), также управленческие регистры.

Создание данных регистров происходит по документам, которые отсутствуют в стандартном виде для регистрации операций по договору цессий. Определимся с понятиями:

Договор цессии – это соглашение переуступки прав требования должника (дебиторской задолженности) третьему лицу (физическому или юридическому) без согласия должника.

Цедент – это кредитор, который передает права.

Цессионарий – кредитор, который принимает права, на основании договора.

Отражение проводок в программе 1С 8.3 Бухгалтерия оформляются в ручном режиме при помощи документа «Операции, введенные вручную». Находится на вкладке меню «Операции».

По переуступке долга в программе 1С должны быть сформированы бухгалтерские проводки:

Дт 76.09 (Расчеты с дебиторами/кредиторами) – Кт 91.01 (Прочие доходы). В данном случае учет будет вестись по цессионарию, а отраженная сумма проводки будет определять долг цессионария, кредитора, который принял права переуступки на основании договора цессии.

Дт 91.02 (Прочие расходы) – Кт 62.01 (Расчеты с покупателем). Здесь сумма проводки будет отражать значение, которое числится у цедента.

В свою очередь у цессионария по договору цессии регистрируются проводки Дт 58.05 (Оказание финансовых вложений) – Кт 76.09 (Расчеты с дебиторами/кредиторами). Сумма проводки будет отражать фактические затраты по приобретению дебиторской задолженности.

Осуществление погашения долга должником по бухгалтерскому учету цессионария регистрируется следующими проводками:

Дт 76 (Расчеты с дебиторами/кредиторами) – Кт 91.01 (Прочие доходы). По дебету обязательно нужно указать субсчет «Расчеты с должником». Сумма проводки отразит значение, которое необходимо взыскать с должника.

Дт 91.02 (Прочие расходы) – Кт 58.05 (Оказание финансовых вложений). Сумма в данном случае отразит фактическое значение денежных средств, которые поступили.

Как было упомянуто выше, в некоторых программах 1С с другой конфигурацией невозможно полноценно отразить договор цессии при помощи вручную вводимых операций.

На основании чего бухгалтера пользуются документом «Корректировка долга».

Данный документ дает возможность формирования необходимых проводок и правильного отражения сумм в бухгалтерских отчетах (к примеру, декларация по прибыли). Ниже приводим пример регистрации этой операции:

:  Незаконная банковская деятельность ст 172 приговоры 2019 год

Дт 58.05 – Кт 91.01. По дебетовому счету должен проходить должник. Отражение покупки задолженности по документу «Корректировка долга» с указанием вида операции «Проведение взаиморасчетов».

Дт 91.02 – Кт 58.05. По кредитовому 58 счету должен быть указан задолжник. Проводка формируется на основании документа «Корректировка долга» с выбранным видом операции «Списание задолженности». В сумме отражается остаток долга.

Корректировка долга в 1С 8.3 — пошаговая инструкция

Очень часто бухгалтера в своей работе сталкиваются с кредиторскими и дебиторскими задолженностями. Они могут быть как со стороны организации, так и со стороны контрагента. Причин их возникновения может быть множество. Это и некорректный ввод данных в программу, погашение долга иным эквивалентом и т. п. Задолженность, как правило, выявляется в актах сверки.

Существует два способа сделать взаиморасчет и корректировку долга в 1С 8.3: частичное погашение долга и полное (долг будет полностью погашен). Рассмотрим пошаговую инструкцию.

Корректировка долга

Выберите пункт «Корректировка долга» в меню 1С 8.3 «Покупки» или «Продажи».

Создайте новый документ из открывшейся формы списка и заполните шапку. Самое главное поле – это «Вид операции». В зависимости от него меняется состав полей. Рассмотрим эти виды подробнее:

  • Зачет авансов. Данный вид выбирается при необходимости учета авансов во взаиморасчетах.
  • Зачет задолженности. Выбирается при необходимости изменения взаиморасчетов в счет долга контрагентом перед нами, либо третьего лица.
  • Перенос задолженности. Этот вид необходим для переноса долгов, авансов между контрагентами или договорами.
  • Списание задолженности. Подразумевается полное списание долга.
  • Прочие корректировки.

Пример списания кредиторской задолженности в 1С 8.3

Перейдем к заполнению основной части документа. Это можно сделать автоматически по одноименной кнопке, но учтите, что на форме их две. В данном случае нет никакой разницы, так же как и при выбранном виде операции «Перенос задолженности». В остальных же случаях кнопка «Заполнить», которая находится в верхней части формы, заполнит как кредиторскую задолженность, так и дебиторскую.

Так же здесь доступен ручной ввод. Он удобен в случаях, когда корректировка производится по одному – двум документам.

Далее заполните вкладку «Счет списания». В нашем примере мы указали счет 91.01. В случае, когда долг не у нас, а у контрагента перед нами, необходимо указать счет 91.02.

Проводки

Как видите, ничего сложного. Не забудьте провести документ, который сформирует следующее движение:

:  Обязательный ежегодный аудит проводится в отношении 2019 год

Все верно. Наш долг отнесен на счет доходов.

Проверка

Теперь заново сформируем расшифровку карточки по 60 счету для проверки правильности наших действий.

В результате задолженность обнулилась.

Смотрите также видео по документу «Корректировка долга» в 1С:

Как провести договор цессии в 1С

Договоры цессии особая разновидность договоров, требующая отражения в программе 1С: Бухгалтерия. Основными действующими лицами данного договора выступают цедент и цессионарий, то есть первый и новый кредиторы. Фактически же цессия предусматривает переуступку прав требований по долгам от одного лица к другому.

В процессе проведения подобной операции формируется набор бухгалтерских проводок, на которых целесообразно остановиться подробнее.

Ручное отражение проводок по оформлению договора цессии в 1С

Для выполнения ручных проводок необходимо воспользоваться меню «Операции» — подразделом «Операции, введенные вручную».

Для проведения переуступки требуется сформировать пару проводок:

Дебет 76.09 «Расчеты с дебиторами — кредиторами» — Кредит 91.01 «Прочие доходы». Отражаемая в проводке сумма соответствует величине задолженности нового кредитора.

Дебет 91.01. «Прочие доходы» — Кредит 62.01 «Расчеты с покупателями». Сумма указывается равная значению цедента.

Оформляемые проводки по договору цессии у цессионария

Дебет 58.05 «Оказание финансовых платежей» Кредит 76.09 «Расчеты с дебиторами – кредиторами». Размер суммы средств равен величине затрат, понесенных в процессе приобретения дебиторской задолженности.

По учету цессионария проводится проводка Дебет 76 Кредит 91.01 «Прочие доходы». Указываемая сумма равна величине взыскиваемого долга.

Дебет 91.02 Кредит 58.05 «Оказание финансовых вложений» на величину полученных затрат.

Дебет 51 Кредит 76.09 на сумму фактически полученных средств.

Учет договора цессии при корректировке долга

Наиболее распространенным вариантом отражения операций цессии выступает документ «Корректировка долга», позволяющий частично автоматизировать данный процесс. При этом обеспечивается гарантия правильности отражения всех проводимых операций.

Например, по договору цессии будет создан следующий набор проводок

Для приобретения долга применяется «Корректировка долга» с выбором раздела «Проведение взаиморасчетов»:

Дебет 58.05 Кредит 91.01 на сумму в 16 тысяч рублей

Для продажи долга оформляется «Реализация услуг»:

Дебет 79.09 Кредит 91.01 на сумму в 22 тысячи рублей.

Статья написана по материалам сайтов: scloud.ru, 1s83.info, usersv81c.ru.

»

Источник: https://avtoadvokat62.ru/drugoe/kak-provesti-pereustupku-dolga-v-1s-8-3-2019-god.html

Шаг 3

Начисление НДС в разделе Операции – НДС – Отражение НДС.

НДС 18% – 74 822,03 руб.;

  • Просрочка по оплате – 20 дней;
  • Дата начисления штрафных санкций 22.02.2016г.;
  • Сумма штрафа – 5 000 руб.;
  • Сумма пеней – 34 430,00 руб.=(49 500,00 * 0,3/100) * 20 + 5 000,00.

Рассмотрим решение примера в программе 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0.

Шаг 1

Сформируем оборотно-сальдовую ведомость по счету 62: раздел Отчеты – Стандартные отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету. По отчету видим, что имеется дебиторская задолженность по контрагенту ИП «Альфа» в сумме 490 500,00 руб.:

Шаг 2

Создадим операцию БУ и НУ: раздел Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную.

ПБУ 10/99).

Рассматриваемые суммы принимаются к учету в размерах, присужденных судом или признанных организацией (п. 14.2 ПБУ 10/99). Для их отражения необходимо:

  • иметь основание для расхода (условия договора, претензия контрагента);
  • определить сумму расхода (исходя из условий договора или на основании претензии);
  • иметь уверенность в том, что произойдет уменьшение экономических выгод.

Если в отношении любых расходов, осуществленных организацией, не исполнено хотя бы одно из названных условий, то в бухгалтерском учете организации признается дебиторская задолженность.

Таким образом, если все условия выполнены, начисленная и признанная неустойка включается в расходы независимо от того, была ли ее сумма уплачена или нет (в момент признания претензии).

НК РФ).

Кроме штрафных санкций, за просрочку платежа контролирующие органы могут начислить пени исходя из 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ (ст. 75 НК РФ). Пени = Недоимка по налогу x Количество календарных дней просрочки x 1/300 ставки рефинансирования.

Внимание

Пени начинают начисляться со следующего дня после наступления срока уплаты налога.

Источник: http://advokat-martov.ru/kak-provesti-neustrjku-predyavlennuyu-genzakazchikom-v-1s-8-3

Как провести неустойку предъявленную гензаказчиком в 1с 8 3

Как провести неустойку предъявленную гензаказчиком в 1с 8 3

По требованию об уплате неустойки кредитор не обязан доказывать причинение ему убытков (ст. 330 ГК РФ).

Правила определения размера штрафа и пеней, начисляемых при неисполнении или ненадлежащем исполнении обязательств, предусмотренных контрактом, утверждены Постановлением Правительства РФ от 25.11.2013 № 1063 (далее – Правила № 1063).

Данным документом регламентировано, что размеры штрафа и пеней должны быть установлены в государственном конт­ракте.

В соответствии с п. 8 ст. 34 Федерального закона № 44‑ФЗ штрафы начисляются за неисполнение или ненадлежащее исполнение поставщиком (подрядчиком, исполнителем) обязательств, предусмотренных контрактом, за исключением просрочки исполнения поставщиком (подрядчиком, исполнителем) данных обязательств (в том числе гарантийного обязательства).

Размер штрафа закрепляется в контракте в виде фиксированной суммы, определенной в порядке, утвержденном Правилами № 1063.

Административное право
Добавить комментарий