Налоговый вычет сразу после трудоустройства

Налоговый вычет при покупке квартиры

Налоговый вычет сразу после трудоустройства

Налоговый вычет при покупке квартиры предоставляет возможность возместить часть потраченных денег на приобретение квартиры, не превышающем сумму налога НДФЛ (13%) удерживаемых работодателем.

Максимальная сумма, возмещаемой налоговыми органами, 260 000 руб.

Сама процедура оформления налогового вычета при покупке квартиры достаточно подробно регламентирована и не вызывает у специалиста затруднений.

Наши специалисты помогут быстро оформить налоговый вычет при покупке квартиры. Если предоставленная документация соответствует установленным ИФНС требованиям, вы гарантировано получите выплату.

Почему оформление налогового вычета при покупке квартиры нужно доверить специалистам

Мы знаем актуальные нормы, тщательно готовим официальные документы и сами ездим в ИФНС. Те, кто пытаются получить возврат налога с покупки квартиры без посторонней помощи, неправильно понимают механизм работы вычета, допускают много ошибок, поэтому не могут быстро вернуть долю вложенного капитала.

Доверьте возврат налога при покупке квартиры нашим специалистам. Сэкономьте время и силы.

Налоговый вычет при покупке квартиры 2018 без изменений

Налоговый вычет при покупке квартиры 2018 проходит без изменений: сейчас действуют положения, которые были приняты еще в 2014-м. В налоговом кодексе РФ 2017 последней редакции нововведения связаны только с продажей имущества без уплаты налогов. Теперь оно должно принадлежать владельцу целых 5 лет, а не 3 года.

Но даже если налоговый вычет при покупке квартиры 2018 не имеет изменений, остается важный нюанс. Средства перечислят только за собственность, купленную до 1 января текущего года. Налоговый вычет при покупке квартиры в 2018-м можно получить с 2019-го.

Средства перечислят только за собственность, купленную до 1 января текущего года. Налоговый вычет при покупке квартиры в 2018-м можно получить с 2019-го.

Подача бумаг на налоговый вычет за квартиру до 30 апреля затрагивает тех, кому нужно отдельно задекларировать другие доходы. Например, если вы продали жилье, транспортное средство, или вам предстоит подача декларации ЕНВД за 1-й квартал 2018-го.

Остальным можно заниматься оформлением налогового вычета на квартиру когда угодно. Наши специалисты тщательно анализируют ситуацию каждого клиента, предлагают правильную последовательность действий.

Когда и как предоставляется налоговый вычет за квартиру

Что сделать, чтобы получить возврат средств:

  • заявитель в течении предшествующих лет платит НДФЛ. Государство возвращает сумму, которая была уплачена в виде налога НДФЛ. Помните, что вычет – это не льгота. Если у вас нет официального трудоустройства, добиться его невозможно;
  • недвижимость куплена на личные средства или в кредит. Материнский капитал, деньги компании, государства, третьих лиц не дают права на компенсацию;
  • до этого не было возврата средств на общую сумму 260 тыс. руб. от стоимости и 390 тыс. руб. от ипотечных процентов. Раньше вычет начисляли за один объект. Сейчас – до тех пор, пока стоимость недвижимости, за покупку которой нужно получить компенсацию, не превысит оговоренные законом лимиты.

Обдумывая, как получить налоговый вычет при покупке квартиры, можно выбрать один из двух вариантов:

1 Единой суммой

По истечении отчетного периода заявитель подает документы в налоговую после их рассмотрения, вписывая счет, на который перечисляются средства за 12 месяцев. Так можно получить всю сумму сразу, но немного позже.

2 Через работодателя

Заявитель получает соответствующие бумаги в налоговой, после чего передает их по месту работы, освобождаясь от уплаты налогов на сумму вычета. Можно получать зарплату без налоговых отчислений (то есть она будет больше).

Средства возмещаются в объеме уплаченных за год налогов, но не более 260 тыс. руб. Какие из этого можно сделать выводы:

  • стоимость недвижимости не имеет значения, если она больше 2 млн. руб. Размер выплат не изменится;
  • вернуть больше, чем заплачено налогов, не удастся. Если есть остаток, его можно перенести на налоговый вычет при покупке квартиры на следующий год.

ВАЖНО!!! Материнский капитал не облагается налогом, поэтому вычет с этой суммы  – НЕ ПОЛОЖЕН ! Обязательно предупредите наших сотрудников о том, что была оплата части недвижимости мат.капиталом, во избежание судебных тяжб с налоговой службой о сверх выплаченных денежных средствах.

Осуществить возврат налога при покупке квартиры можно двумя способами:

2 При помощи специалистов.

В первом случае перед тем как получить налоговый вычет при покупке квартиры, нужно собрать пакет документов. Потребуются оригиналы:

2-НДФЛ Выдается бухгалтерией по месту трудоустройства
3-НДФЛ Заполняется заявителем
Справка из кредитного учреждения (как правило Банк) об уплате ипотечных процентов Только по ним можно получить дополнительный вычет на сумму до 13 % от 3 млн руб.
Заявление Указывается лицевой счет, на который должны быть перечислены средства, если выбрана выплата единой суммой. Раньше этот документ подавали только после камеральной проверки. Сейчас это можно сделать с остальными документами.

В зависимости от особенностей ситуации заявителя потребуются копии следующих бумаг:

  1. ИНН
  2. Паспорт
  3. Документ на приобретаемую жилплощадь. Это может быть акт приема-передачи, договор купли-продажи, свидетельство регистрации прав собстве- нности. Для строящегося жилья потребуются чеки и квитанции, ДДУ, подтверждение затрат на последующую отделку (если в договоре указано, что она частичная или отсутствует).
  4. Ипотечные документы и график погашения с подтверждением взносов.
  5. Свидетельство о браке и заявление о распределении получения налогового вычета при покупке квартиры между супругами (для семейной собстве- нности).
  6. Документы на ребенка. Свидетельство о рождении и подтверждение того, что у него есть право собственности.
  7. Пенсионное удостоверение. Пенсионеры могут получить выплату по налогам не за один год, а за четыре.

Оригиналы этих документов на налоговый вычет при покупке квартиры тоже лучше взять с собой, так как их может потребовать инспектор.

Далее заявитель ждет камеральную проверку 3 месяца, и еще 1 месяц – перевода средств. Малейшие ошибки в документах и отсутствие каких-либо бумаг всегда становятся причинами отказа.

предоставляем исчерпывающие, а главное понятные юридические консультации;

анализируем документы и ситуацию;

оказываем помощь при выборе оптимального способа возврата;

помогаем заполнить 3-НДФЛ без ошибок, способных стать причиной отказа;

занимаемся подготовкой заявлений, включая распределение средств вычета между супругами;

рассчитываем размер возмещения;

подготавливаем пакет бумаг;

подаем документы по доверенности;

контролируем принятие положительного решения;

контролируем своевременность поступления средств. При нарушении сроков со стороны ФНС занимаемся урегулированием данного вопроса.

Мы поможем вам быстро вернуть средства. Стоимость наших услуг несоизмерима с тем, сколько вы сэкономите времени, нервов и сил.

Источник: https://www.shul-ko.ru/refund-tax-flat/

Налоговый вычет: как это делается?

Налоговый вычет сразу после трудоустройства

Посредством налоговых вычетов государство мотивирует своих граждан самостоятельно решать пресловутый «квартирный вопрос», разрешая с сумм, заработанных и потраченных на приобретение жилья, не платить налог на доходы физических лиц.

Максимальный размер налогового вычета на приобретение недвижимости на момент подготовки текста к публикации составляет 2 млн рублей, но не более суммы расходов на покупку. Но это вовсе не значит, что эту сумму в размере 2 млн рублей вы сможете вернуть.

Налоговый вычет уменьшает размер доходов, с которых платится налог на доходы физичвеских лиц (НДФЛ). Например, годовой доход составляет 2 300 тыс. рублей.

В случае, если вы приобретете квартиру стоимостью более 2 млн рублей и будете иметь право на максимальный налоговый вычет, вы заплатите НДФЛ только с 300 тыс. рублей, а не с 2300 тыс. рублей. Ваша экономия составит 260 тыс. рублей.

Налоговый вычет на приобретение недвижимости предоставляется только один раз в жизни, повторное предоставление вычета не допускается.

Для покупателей квартиры в кредит, кроме стандартного налогового вычета при приобретении недвижимости существует еще один вычет: по процентам, уплаченным по целевому кредиту. Самое существенное и положительное отличие вычета по процентам в том, что он не ограничен по сумме.

Сколько заплатили процентов по кредиту, столько и можно предъявить к вычету. Но получить вычет по процентам можно только тогда, когда проценты уплачены.

Поэтому если вычет при приобретении недвижимости можно получить единовременно, то вычет по процентам нужно будет получать частями, по мере уплаты процентов. Стоит учесть также, что вычет по процентам не предоставляется отдельно без вычета на приобретение недвижимости.

Так, например, если вычет при приобретении недвижимости покупатель уже когда-то получал, а после решил купить еще квартиру в ипотеку, то вычет по процентам он уже не получит.

Кто может получить налоговый вычет?

Получить налоговый вычет могут только граждане, которые имеют официальные доходы, указанные в справке 2-НДФЛ.

Если в справке 2-НДФЛ с места трудоустройства полную заработную плату работодатель показать не сможет, то и налоговый вычет с «неофициального» дохода вы не получите. Официальные доходы, облагаемые НДФЛ, это не только заработная плата.

Это также и доходы от сдачи квартиры, от продажи имущества и ценных бумаг и прочие доходы. Неработающие пенсионеры получить вычет не смогут, так как не имеют доходов, облагаемых НДФЛ.

Получить вычет не удастся и с других доходов, которые не облагаются НДФЛ, таких как: пособия, пенсии, другие выплаты, материнский капитал. Если квартира приобретена с использованием государственных субсидий, то на налоговый вычет также претендовать не приходится.

В случае с материнским капиталом получить вычет все-таки можно, но не в полной сумме затрат на приобретение жилья. Если часть квартиры оплачена материнским капиталом, то предъявить к вычету можно все расходы на приобретение недвижимости за исключением суммы материнского капитала.

Налоговый вычет не полагается также при совершении сделки купли-продажи между взаимозависимыми лицами.

Для того, чтобы иметь возможность предъявить к вычету проценты, уплаченные по кредиту необходимо, чтобы кредит был целевым, т.е. именно на приобретение недвижимости, о чем ясно и четко было прописано в кредитном договоре. Если на приобретение квартиры покупатель брал обычный потребительский кредит, то вычет получить не удастся.

Как получить вычет?

Существует два способа получения налогового вычета: в налоговой инспекции и у работодателя.

Получить налоговый вычет в налоговой инспекции можно только по завершении года, в котором приобретена недвижимость. Например, купили квартиру в 2012 году, ждете окончания 2012 года и в 2013 году идете в налоговую инспекцию заявлять вычет.

Ожидание окончания года связано с тем, что вместе с заявлением на получения налогового вычета необходимо будет предъявить заполненную декларацию 3-НДФЛ за прошедший год. Декларация объемная, требует внимательности и кропотливости, но особых сложностей в заполнении вызывать не должна.

Вместе с заявлением на получение вычета и декларацией 3-НДФЛ в налоговую нужно будет предоставить:

– Документы, подтверждающие право собственности на приобретенную недвижимость. Это свидетельство о праве собственности, либо акт приема-передачи квартиры, если квартира приобреталась в строящемся доме.

Важно, что предъявить вычет при покупке квартиры в строящемся доме можно только тогда, когда дом будет достроен, сдан в эксплуатацию, а с покупателем подписан акт-приема передачи квартиры.

До подписания акта предъявить вычет нельзя.

– Документы, подтверждающие осуществление расходов на покупку недвижимости. Это чеки, расходные ордеры, выписки из банка, расписки продавца и прочие документы.

– Справку 2-НДФЛ с места работы.

– Кредитный договор, в случае, если квартиры приобреталась с привлечением кредита

Подавать все документы нужно по месту постоянной регистрации, независимо о того, в каком регионе приобреталась недвижимость.

После подачи всех документов в налоговую, инспектор в течение трех месяцев рассматривает документы и выносит решение.

Если решение положительное, то покупателю недвижимости необходимо явиться в налоговую и написать заявление с указанием реквизитов для перечисления суммы и в течение месяца деньги должны быть перечислены на счет.

Для получения вычета по процентам необходимо подавать весь пакет документов на вычет каждый год, по факту уплаты процентов, предъявляя в налоговую кредитный договор с графиком погашения, а также платежные документы, подтверждающие, что заемщик платил проценты в течение года.

Еще один способ получения налогового вычета – у работодателя. Для получения вычета у работодателя нет необходимости ждать конца года, можно предъявить вычет сразу после покупки недвижимости. Казалось бы, это значительно проще, однако в налоговую обращаться все равно придется.

Для получения налогового вычета у работодателя необходимо получить в налоговой инспекции уведомление о возможности применения вычета. Для этого нужно обратиться с заявлением и с тем же самым пакетом документов, что и при получении вычета в налоговой инспекции. Срок для рассмотрения налоговым инспектором документов и выдачи уведомления – один месяц.

После получения уведомление необходимо передать в бухгалтерию и с месяца передачи вы будете получать повышенную заработную плату, так как с нее не будет удерживаться НДФЛ.

Уведомление для работодателя нужно получать в налоговой инспекции каждый год, в уведомлении прописываются данные конкретного работодателя, поэтому если в течение года получатель вычета сменил работу, то получить уведомление для нового работодателя получится только на следующий год.

Есть и еще одна особенность получения вычета у работодателя: получая налоговый вычет на покупку недвижимости по месту работы, вы не можете воспользоваться другими вычетами, такими как вычет на медицинские услуги или обучение.

Для получения налогового вычета нет срока давности. Однако, если квартира была приобретена более трех лет назад, то для вычет можно получить с доходов, полученных в последние три года, для чего в налоговую необходимо подать декларацию за эти периоды. Таким образом, получить налоговый вычет совсем не так сложно, как кажется и этим правом обязательно стоит воспользоваться!

pixabay.com

Источник: https://www.e-xecutive.ru/finance/private/1787233-nalogovyi-vychet-kak-eto-delaetsya

Получить налоговый вычет

Налоговый вычет сразу после трудоустройства

Налоговый вычет — это льгота, предоставляемая государством, которая позволяет вернуть часть уплаченных налогов. Речь о налогах физических лиц вида НДФЛ, которые обычно уплачивает работодатель за своего работника.

Наиболее распространенные ситуации, когда государство рассматривает возврат вычета, — приобретение недвижимости, оплата обучения, проведение платного лечения. Граждане могут вернуть до 100% суммы, уплаченной в виде налога.

 Услуга  Стоимость
Помощь в получении налогового вычета   5.000 рублей

Кто может получить налоговый вычет?

Только налоговые резиденты РФ, которые получают доход, облагаемый налогом НДФЛ. Это граждане, находящееся на территории страны более чем 183 дня в течении текущих 12-ти месяцев. При этом гражданство вообще не имеет значения.

Проще говоря, налоговый вычет доступен большинству граждан России, которые официально работают и производят налоговые отчисления. При официальном трудоустройстве работодатель всегда производит налоговые выплаты за своих работников.

Как рассчитать сумму возможного возврата вычета?

НДФЛ, который выплачивает гражданин, составляет 13% от официально получаемого дохода. Вот эти 13% и можно вернуть при определенных условиях.

Государство четко регламентирует размер вычета, который может получить гражданин, устанавливает определенные рамки и лимиты.

К примеру, при покупке недвижимости есть максимальный предел стоимости объекта, от которого рассчитывается размер вычета. Этот предел равен 2000000 рублей. А 13% от этой суммы составят 260000 рублей.

Получается, что человек не может получить более 260000 рублей, не зависимо от того, что купленная недвижимость может обойтись гораздо дороже.

Если недвижимость покупается в собственность по долям, то размер налогового вычета для каждого владельца этого объекта будет определяться пропорционально принадлежащей ему доли.

Пример расчета

Для начала необходимо определить доход, который гражданин получил в текущем году. Учитывается сумма уже за вычетом подоходного налога, то есть та, которую в итоге человек получил на руки. Эту цифру можно увидеть в справке 2НДФЛ, выдаваемую работодателем, в этой же справке отдельной графой отражается сумма налога, уплаченная работодателем за работника.

Например, за год доход гражданина до налогообложения составил 400 000 рублей.
С этого дохода он заплатил государству подоходный налог 13% , что составило 13%*400000 или 52000 рублей.

Именно эти 52000 и может вернуть гражданин. Даже если государством положен возврат большей суммы, то гражданин все равно получить только 52000. В следующем году «дополучить» причитающиеся средства не получится Исключение — получение вычета при покупке недвижимости, здесь возврат налога можно растянуть на несколько лет, пока вся полагаемая сумма не будет получена гражданином.

Как быстро можно получить вычет?

Изначально требуется собрать полный пакет документов, что именно он должен содержать зависит от того какого именно вида налоговый вычет желает получить гражданин. Эту информацию можно получить в налоговой.

По статье 88 Налогового Кодекса РФ проверка по срокам не может длиться более трех месяцев с того момента, когда предоставлены все документы и заявления. Если по итогам проверки установлено, что все документы подлинные и все расчеты верны, то налоговыми органами выносится решение об осуществлении полагающейся государством выплаты.

После этого решения гражданину необходимо написать заявление на выплату, средства будут перечислены в течении месяца. Если заявление подается вместе с декларацией, то отчет месяца начинается после вынесения налоговыми органами положительного решения.

Получение вычета при покупке недвижимости

Физические лица, которые осуществили покупку недвижимости, могут получить налоговый вычет, его максимальные размер регламентируется государством. В расчет берется стоимость приобретенного объекта, не превышающая 2000000 рублей. Даже если жилье стоило 10000000, то сумма возврата подоходного налога рассчитываться с 2000000 рублей.

Пример расчета

Допустим, гражданин приобрел квартиру стоимостью 3000000 рублей. Расчет вычета будет вестись от максимальной планки в 2000000 рублей, установленной государством.

Доход гражданина за текущий год составил 500000 рублей Согласно его доходу, он заплатил в виде налогов 65000 рублей

Вычет, на который он может рассчитывать, равен 2000000+13%=260000 рублей

Полагаемый вычет больше, чем гражданин заплатил налогов в этом году, поэтому он может обращаться за налоговым вычетом и в последующие годы ровно до момента, пока не получит сумму в 260000 рублей.

Когда можно обращаться за получением вычета?

Это можно сделать по прошествии года с момента оформления купленной недвижимости в собственность. Подавать заявление на положенную выплату можно в течении 3-х лет, следующих за получением свидетельства о государственной регистрации. Получается, что в 2014 году гражданин может получить вычет за 2011—2013 годы.

За получением вычета рекомендуется обращаться в налоговые органы в начале года, в этот период можно избежать очередей. В марте-апреле будет наплыв желающих сдать декларации о доходах, образуются большие очереди. Поэтому гражданину гораздо проще обратиться за вычетом в январе-феврале.

Не нужно бежать в налоговую сразу после того как с момента купли недвижимости прошел год, нет ничего страшного в том, если гражданин обратится через 1,5 года. Но лучше не забрасывать дело в долгий ящик, обращаясь за вычетом спустя 3 года, могут возникнуть проблемы со сбором документации.

Необходимые документы:

  • ИНН;
  • справка 2НДФЛ за текущий год, полученная у работодателя;
  • договор купили недвижимости. Если гражданин стал дольщиком, то договор долевого строительства;
  • расписка, говорящая, что гражданин передал деньги продавцу. Расписку можно заменить квитанциями, чеками, платежками банков;
  • свидетельство о собственности;
  • заявление на получение вычета;
  • декларация о доходах;
  • реквизиты счета для перевода средств;
  • заявление о перечислении средств на указанные реквизиты.

Перед сбором документации лучше предварительно посетить налоговую и взять точный список необходимых бумаг. После передачи всех документов необходимо ожидать проверки бумаг, которая может длиться до трех месяцев. По окончанию проверки с гражданином связываются и приглашают в налоговую для подтверждения операции.

Получение вычета через работодателя

Таким способом налоговый вычет можно начать получать раньше, чем по истечению года. Гражданин может обратиться в налоговую сразу после совершения сделки и получения документов на собственное имущество. При этом вычет реализовывается не единой суммой, а постепенно.

Работодатель при перечислении заработной платы не будет удерживать налог в 13%, именно так постепенно и будет осуществлено право на получение возврата налога. 

Изначально схема оформления не будет отличаться от стандартной. Гражданин обращается в налоговый орган, собрав пакет документов, к этому пакету нужно приложить данные о работодателе.

После рассмотрения документов и подтверждения права на возврат подоходного налога гражданин получает уведомление, которое необходимо передать работодателю. С момента передачи этого уведомления работодателю с гражданина перестарается взиматься подоходный налог.

Сколько раз можно получить возврат налога?

Ранее вычет можно было оформить только при совершении одной сделки покупки жилья, но это оказалось несправедливым по отношению к жителям городов, стоимость жилья в которых меньше 2000000 рублей. Получалось так, что они получали меньший вычет, чем житель больших городов.

По этой причине с января 2014 года вычет не привязывается к конкретному объекту недвижимости, он привязывается к гражданину, имеющему право его получить.

Теперь при покупке жилья каждый имеет право возвратить подоходный налог в сумме 260000 рублей (расчет от положенной максимальной стоимости жилья в 2000000 рублей). Реализовывать это право можно до того момента, пока государство не выплатить 260000 рублей. Сделок можно совершать сколько угодно в рамках 2000000 рублей.

Участники долевой собственности также могут получить полноценные налоговые вычеты. Сначала оформить часть, пропорциональную доле, а после в любое время можно купить другую недвижимость и «добрать» полагающийся вычет до полного объема в 260000 рублей.

Ситуация с покупкой недвижимости в ипотеку

Оформив ипотечный кредит, согласно действующему законодательству, гражданин может получить стандартный налоговый вычет, а также получить дополнительный вычет на проценты, уплаченные по договору займа.

Максимальная сумма процентов, с которой можно получить вычет — 3000000 рублей. Получается, что при оформлении ипотеки гражданин может получить вычет уже с суммы 5000000 рублей, что составит 650000 рублей.

Возврат подоходного налога по ипотечным процентам можно оформить только за один объект. Оформить второй раз ипотеку и снова получить вычет не получится, даже если при закрытии первого кредитного договора это право было реализовано не в полном объеме.

Возвращать подоходный налог за проценты можно также ежегодно, для этого в налоговую необходимо будет предоставлять справки из банка, которые будут говорить сколько гражданин заплатил процентов на предыдущий год.

Изменения, действующие с января 2014 года

Так как законодательство относительно получения налогового вычета для приобретающих недвижимость было изменено, то теперь всех граждан можно разделить на две правовые части.

  1. Те, кто приобрел объект недвижимости до 1 января 2014 и ни разу не пользовался правом возврата налога и те, кто еще получает вычет по сделкам прошедших лет. Для этих граждан действуют нормы прежнего закона.
  2. Те, кто совершил сделку после 1 января 2014, будут получать возврат подоходного налога по новым правилам и нормам.

Изменение для тех, кто совершил сделку после 1 января 2014:

  • возврат подоходного налога с ипотечных процентов возможен только с суммы 3000000 рублей (ранее этого ограничения не было);
  • вычет можно получать без привязки к конкретному объекту недвижимости, как это было ранее. Если возврат подоходного налога от предыдущей сделки не был реализован в полном объеме (260000 рублей), то его можно дополучить от следующих сделок.

Источник: https://etagrealty.ru/praktika/nalogi/kak-poluchit-nalogovyy-vychet/

Могу ли я получить возврат налога, если не работаю с 2015 года?

Налоговый вычет сразу после трудоустройства

Налоговый вычет – это возврат уплаченного подоходного налога, который совершается за прошедший год. Либо же он оформляется в бухгалтерии работодателя и не взимается в дальнейшем.

Если Вы приобрели квартиру в момент, когда работали, то можете подать на возврат уплаченного Вами подоходного налога за тот год.

Если Вы сейчас устроитесь на работу, то сможете ежегодно возвращать подоходный налог до полного получения налогового вычета, который составляет 13% от стоимости одной квартиры или нескольких квартир, приобретенных Вами, но не более чем на 2 млн рублей.

То есть весь налоговый вычет составляет 260 тысяч рублей. Чтобы получить весь вычет за один год, Ваш совокупный доход за год, с которого был уплачен подоходный налог 13%, должен составлять тоже 2 млн рублей или более. Если же Вы приобрели квартиру в ипотеку, то сможете еще и возместить 13% от уплаченных Вами процентов по кредиту.

Как получить налоговый вычет, купив квартиру?

Можно ли получить налоговый вычет повторно?

Отвечает генеральный директор «Метриум Групп», участник партнерской сети CBRE Наталья Круглова:

Оформить налоговый вычет можно только за последние три года с момента подачи заявления. Главным условием получения вычета является уплата подоходного налога, поэтому вернуть переплаченные в казну средства можно только за тот период, когда человек был официально трудоустроен и получал белую зарплату.

Отвечает директор офиса продаж вторичной недвижимости Est-a-Tet Юлия Дымова:

Налоговый вычет при покупке могут получить только работающие граждане. По общему правилу трудоспособные граждане получают налоговый вычет начиная с того года, в котором была совершена покупка.

Если квартира была приобретена в 2014 году, то налоговый вычет можно заявить за период 2014 и 2015 годов.

Если же недвижимость приобретена в 2017 году, то по предыдущим годам налоговый вычет можно получить только в случае частных обращений в ФНС за разъяснением.

Отвечает руководитель отдела городской недвижимости северо-восточного отделения компании «НДВ-Недвижимость» Елена Мищенко:

Получить налоговый вычет на покупку квартиры можно за счет отчислений, выполненных за последние три года. Иными словами, в налоговую инспекцию подается справка 2-НДФЛ за последние три года. Вернуть налоговый вычет можно в размере 260 тысяч рублей при условии, что данная сумма была уплачена в виде налога.

Возврат налога при покупке жилья

Как считается налоговый вычет, если я продаю и покупаю квартиру?

Отвечает налоговый консультант Финансовой службы «Инком-Недвижимость» Айна Зайцева:

Право на вычет возникает с того года, в котором была произведена государственная регистрация права собственности на объект (в случае приобретения по договору купли-продажи) или подписан акт приема-передачи недвижимости (если жилье было приобретено по ДДУ в строящемся доме). Если же Вы приобрели участок под ИЖС, то о вычете можно заявить только после строительства дома и регистрации права собственности на него.

Положение о сроке, в течение которого можно использовать право на имущественный вычет, в законодательстве не указано, то есть если Вы приобрели квартиру в 2014 году, Вы можете подать на вычет даже в 2020 году. Но по общему правилу вернуть сумму излишне уплаченного налога – в нашем случае НДФЛ – возможно только за три предыдущих года с момента обращения.

То есть, если в 2018 году Вы подаете документы на получение имущественного вычета, то имеете право заявить на возврат НДФЛ за 2017, 2016 и 2015 годы при условии, что в этот период у Вас были доходы, облагаемые по ставке 13%.

Соответственно, исходя из Вашей ситуации, на данный момент Вы не можете получить вычет, так как с 2015 года Вы не работаете и не имеете доходов. Вы сможете его получить, когда у Вас появятся доходы, облагаемые по ставке 13%.

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Все материалы рубрики «Хороший вопрос»

Влияет ли рефинансирование ипотеки на налоговый вычет?

Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет?

Налоги при покупке и продаже жилья: 23 полезные статьи

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/mogu_li_ya_poluchit_vozvrat_naloga_esli_ne_rabotayu_s_2015_goda/6908

5 особенностей получения налогового вычета по ИИС

Налоговый вычет сразу после трудоустройства

Государство решило стимулировать рост вложений свободных денежных средств населения в российские ценные бумаги, и владельцы индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС) получили специальные налоговые льготы. Они бывают двух типов.

Первый — налоговый вычет «на взнос».

При официальном трудоустройстве работник по найму получает заработную плату, с которой работодатель удерживает 13% НДФЛ. Именно этот налог владелец ИИС может вернуть. Сумма возврата НДФЛ при этом не может превышать 52 тысячи ₽ в год и зависит от объёма внесённых на ИИС средств. Проще проиллюстрировать это на примере.

Предположим, человек официально трудоустроен с окладом в 70 тысяч ₽. Каждый месяц с этой суммы удерживается 9100 ₽ в виде НФДЛ  — 109 200 ₽ за весь календарный год.

Если он решил открыть ИИС в брокерской компании и внести на него 350 000 ₽, то может претендовать на возврат 13% от внесённой суммы — 45 500 ₽. И уплаченных гражданином за год налогов достаточно, чтобы он получил все эти средства.

Если бы зарплата владельца ИИС составляла 25 000 ₽, и работодатель перечислил за него 39 000 ₽ налога за год, то за налоговый период он бы смог вернуть не больше этой суммы.

При этом важно понимать, что получить вычет можно, если вы не только платили НДФЛ в течение налогового периода, но и вносили в это время средства на ИИС.

Второй тип налогового вычета — «на доход». Он предполагает покупку ценных бумаг за счёт внесённых на ИИС средств и освобождение от уплаты налога с полученного дохода по завершении минимального срока действия счёта.

Представим, что инвестор решил открыть ИИС, внёс на него 1 миллион ₽ и приобрёл на все эти деньги ценные бумаги по цене 100 рублей за акцию (то есть всего 10 000 акций). Через два года рыночная стоимость акций выросла до 250 рублей за акцию, и инвестор решил их продать — за 2 500 000 рублей, соответственно.

Если бы подобная ситуация произошла на обычном брокерском счёте, брокер как налоговый агент удержал бы 13% с заработанных полутора миллионов ₽— или 195 000 ₽— в качестве НДФЛ.

Но так как эти ценные бумаги были приобретены и реализованы на ИИС, брокер выведет клиенту на его расчётный счёт всю сумму финансового результата — без каких-либо удержаний.

Для получения налоговых льгот инвестор должен соблюдать определённые условия.

1. Ограничение минимального срока действия ИИС

Минимальный срок действия индивидуального инвестиционного счёта — три календарных года. При этом договор на ведение ИИС считается активным не с даты открытия счёта, а с текущего календарного года. То есть если вы открыли ИИС в декабре 2018 года и тогда же внесли на него деньги, то сможете воспользоваться налоговой льготой «на взнос» уже в январе 2019 года.

2. Отсутствие возможности вывода денежных средств на протяжении минимального срока действия ИИС

Безусловно, если вы дадите брокеру поручение вывести со счёта денежные средства, он его исполнит. Однако это будет считаться нарушением условий ведения индивидуального инвестиционного счёта и повлечёт за собой закрытие договора ИИС. И если вы ранее получили по этому счёту налоговые вычеты, их придётся вернуть с начисленными штрафными пенями.

3. Невозможность открытия более одного счёта ИИС

Открытие двух счетов ИИС допускается только при переводе индивидуального инвестиционного счёта к другому брокеру. В таком случае владелец должен в течение 30 календарных дней ликвидировать свой старый ИИС. При наличии двух активных ИИС налоговая служба откажет в использовании налоговой льготы.

4. Ограничение по максимальной сумме вложений

Сумма для зачисления денежных средств на ИИС не может превышать 1 миллиона ₽ в год. Речь именно о денежных средствах: на ИИС нельзя завести имеющиеся ценные бумаги. Внести доллары или евро, к сожалению, также не получится. Для покупки акций, торговля по которым ведётся в долларах, можно подать брокеру поручение на конвертацию денежных средств.

https://www.sravni.ru/text/2018/1/23/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-po-iis/

Вычет «на взнос» инвестор может получать как каждый год, так и за весь срок действия договора на момент закрытия ИИС. Во втором случае оформить вычет удастся только за три прошедших налоговых периода.

В ситуации, когда инвестор не получал вычет «на взнос» на протяжении, например, четырёх оконченных налоговых периодов, ФНС предоставит его только за три предыдущих периода, а первый автоматически «сгорит».

Типом вычета «на доход» можно воспользоваться только при закрытии договора ИИС.

В течение срока действия счёта инвестор может изменить тип вычета, но делать это нежелательно. Если он воспользовался хотя бы один раз вычетом «на взнос», а потом решил изменить его на второй тип, придётся вернуть в ФНС полученные ранее вычеты с учётом начисленных штрафных пеней.

Обратите внимание, что налоговые вычеты, предусмотренные в рамках федеральной программы развития российского фондового рынка, не перекликаются с иными имущественными налоговыми вычетами: на приобретение недвижимости, при оплате обучения и прочими. То есть граждане имеют полное право пользоваться вышеперечисленными вычетами в комбинации с налоговыми вычетами по ИИС.

https://www.sravni.ru/text/2018/3/27/instrukcija-kak-oformit-deklaraciju-dlja-vozvrata-nalogov-onlajn/

Валерий Роменский, специалист финансовых рынков дирекции по работе с физическими и юридическими лицами «Уралсиб Кэпитал – Финансовые услуги», источник фото – unsplash.com

Источник: https://www.sravni.ru/text/2018/6/28/5-osobennostej-poluchenija-nalogovogo-vycheta-po-iis/

Административное право
Добавить комментарий